Заказать звонок

Наши телефоны

(903)1606253 (916)3011340     8 499 7441471

Наши контакты

117628  г. Москва  Северное Бутово, ул. Куликовская 12,  аудитория 529

Этот адрес электронной почты защищен от спам-ботов. У вас должен быть включен JavaScript для просмотра.

Новости

Форма обратной связи
Имя:
Email:
Сообщение:

«НАЛОГИ И НАЛОГОВЫЙ УЧЕТ»

 

 «НАЛОГИ И НАЛОГОВЫЙ УЧЕТ»

 (повышение квалификации)

Учебная программа сфокусирована на интенсивном получении основополагающих знаний, необходимых для соответствия требованиям профессионального стандарта.

Учебная программа разработана с учетом изменения законодательства по соответствующим налогам (или главам части первой НК РФ).

- налоги, изучаемые в рамках данного курса, являются общими, т.е. практически не связаны с отраслевыми особенностями.

В программу введен обзор последних разъяснений Минфина России и ФНС России, а также арбитражной практики. Обзор разъяснений Минздравсоцразвития России и социальных внебюджетных фондов.

Обучение проводится в небольших группах до 8 человек, что обеспечивает индивидуальный подход к обучению и дает возможность преподавателю уделить время ответам на вопросы каждого слушателя, что помогает лучше усвоить программу

 

 

КАТЕГОРИИ ОБУЧАЮЩИХСЯ Программа рассчитана на специалистов бухгалтерских и экономических служб юридических лиц. Дипломированных специалистов в различных областях знания, корпоративные клиенты, реализующие обучение персонала с целью их повышения квалификации.

 

К ОСВОЕНИЮ ДОПОЛНИТЕЛЬНЫХ ПРОФЕССИОНАЛЬНЫХ ПРОГРАММ ДОПУСКАЮТСЯ:

лица, имеющие среднее профессиональное и (или) высшее образование;

лица, получающие среднее профессиональное и (или) высшее образование.

 

ВХОДНЫЕ ТРЕБОВАНИЯ К ОБУЧАЮЩИМСЯ.

- знать основы налоговой системы Российской Федерации

 

                                                                                                ТРУДОЕМКОСТЬ ОБУЧЕНИЯ: Нормативная трудоемкость обучения по данной программе

составляет 102 академических часа.

УЧЕБНЫЙ ПЛАН

программы повышения квалификации 

«НАЛОГИ И НАЛОГОВЫЙ УЧЕТ» 

 

 

 

 

Наименование модулей (курсов)

 

 Общая трудо-емкость, ч

 

 

ауд. ч

 

Аудиторные занятия, ч

 

Формы

контроля

лекции

практические и семинарские занятия

1

Модуль 1.

НАЛОГИ И НАЛОГОВЫЙ УЧЕТ

56

56

28

28

тестирование

2

Модуль 2.

СПЕЦИАЛЬНЫЕ НАЛОГОВЫЕ РЕЖИМЫ

16

16

8

8

тестирование

3

Модуль 3.

ОПТИМИЗАЦИЯ НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ

30

30

30

 

тестирование

 

Итого

102

102

66

36

 

 

ИТОГОВАЯ АТТЕСТАЦИЯ

102

тестирование

 

 

 

 

Модуль 1.

НАЛОГИ И НАЛОГОВЫЙ УЧЕТ

56

56

28

28

Тестирование

Раздел 1.

Налоговое право

8

8

4

4

 

Тема 1.

Виды налогов и сборов.

Участники налоговых правоотношений.

Ответственность налогоплательщика.

Права и обязанности налогоплательщиков и налоговых органов. Представительство.

Доверенность.

Способы обеспечения обязательств: пеня, приостановление операций по счетам, арест имущества.

 

4

4

2

2

 

Тема 2. Налоговый контроль. Постановка на учет и снятие с учета.

1

1

1

 

 

Тема 3.Налоговые декларации и налоговые расчеты. Порядок представления. Внесение изменений в декларацию.

3

3

1

2

 

Раздел 2.

Федеральные налоги

26

26

13

13

 

Тема 1. Налог на прибыль.

Налогоплательщики. Объект налогообложения. Доходы от реализации. Внереализационные доходы. Расходы, связанные с производством и реализацией. Внереализационные расходы. Доходы и расходы, не признаваемые для целей налогообложения. Резервы и порядок их расчета. Налоговые ставки. Расчет налога при наличии обособленных подразделений. Перенос убытка на будущее. Порядок и сроки уплаты налога. Порядок и сроки представления декларации. Налоговые регистры.

 

12

12

6

6

 

Тема 2. НДС.

Налогоплательщики. Освобождение от обязанностей налогоплательщика. Объект налогообложения. Место реализации работ (услуг). Операции, не подлежащие налогообложению. НДС для отдельных видов операций. Импорт. Экспорт. Налоговые ставки. Налоговый период. Налоговые вычеты. Счет-фактура. НДС с аванса. Налоговые агенты. Порядок и сроки уплаты налога. Порядок и сроки представления декларации.

 

8

8

4

4

ТЕСТ

Тема 3.НДФЛ.

Налогоплательщики. Налоговые агенты. Доходы в денежной и натуральной форме. Доходы в виде материальной выгоды. Доходы, не подлежащие налогообложению. Налоговые вычеты: стандартные, социальные, имущественные, профессиональные. Налоговый период. Дата получения дохода. Порядок и сроки уплатыналога. Сведения, подаваемые налоговым агентом.

6

6

3

3

 

Раздел 3.

Региональные налоги (налоги субъектов)

6

6

3

3

 

Тема 1. Налог на имущество организаций

Налогоплательщики. Объект налогообложения. Порядок определения налоговой базы. Среднегодовая стоимость. Кадастровая стоимость. Налоговые ставки. Налоговые льготы. Налоговый период. Особенности исчисления и уплаты налога по местонахождению обособленных подразделений. Порядок и сроки уплаты налога. Порядок и сроки представления декларации.

4

4

2

2

 

Тема 2. Транспортный налог

Налогоплательщики. Объект налогообложения. Налоговые ставки. Налоговые льготы. Повышающие коэффициенты для автомобилей стоимостью свыше 3 млн. руб. Налоговый период. Порядок и сроки уплаты налога. Порядок и сроки представления декларации.

2

2

1

1

 

Раздел 4.

Местные налоги

2

2

1

1

 

Тема 1.Земельный налог Налогоплательщики. Объект налогообложения. Налоговые ставки. Налоговые льготы. Налоговый период. Порядок и сроки уплаты налога. Порядок и сроки представления декларации.

2

2

1

1

 

Раздел 5.

Страховые взносы

8

8

4

4

 

Тема 1. Страховые взносы.

Плательщики страховых взносов. Объект обложения страховыми взносами. Суммы, не подлежащие обложению взносами. Расчетный период. Отчетный период. Тарифы страховых взносов. Порядок уплаты. Возмещение взносов на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством.

6

6

3

3

 

Тема 2. Персонифицированный учет.

Отчетность, представляемая в Пенсионный фонд РФ: сведения о застрахованных лицах, сведения о страховом стаже застрахованного лица.

2

2

1

1

 

Раздел 6.

Единая (упрощенная) декларация.

1

1

0,5

0,5

Формулы для расчета показателей упрощенного баланса

Тема 1. Условия применения, форма и порядок представления.

1

1

0,5

0,5

 

Раздел 7.

Учетная политика

4

4

2

2

 

Тема 1. Учетная политика для целей налогообложения. Учетная политика организации, применяющей УСН. Возможности сближения бухгалтерского и налогового учета при формировании учетной политики.

2

2

1

1

 

Тема 2. Хранение и передача документов бухгалтерского и налогового учета. Ответственность организации и ее должностных лиц за нарушение порядка хранения документов.

2

2

1

1

 

ТЕСТ НАЛОГООБЛОЖЕНИЕ

1

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Модуль 2.

СПЕЦИАЛЬНЫЕ НАЛОГОВЫЕ РЕЖИМ

16

 

16

8

8

 

 Раздел 1.

Упрощенная система налогообложения (УСН)

14

14

7

7

 

Тема 1. Налогоплательщики. Кто может применять УСН. Порядок перехода на УСН. Порядок прекращения применения УСН.

2

2

1

1

 

Тема 2. Объект налогообложения:

  • Налоговый учет и расчет налога при УСН с объектом налогообложения доходы.

  • Налоговый учет и расчет налога при УСН с объектом налогообложения доходы минус расходы.

4

4

2

2

 

Тема 3. Отчетность: Декларация по УСН. Налоговые ставки. Минимальный налог. Налоговый период. Отчетность по НДФЛ. Новый расчет по страховым взносам. Новый расчет 4-ФСС. Расчеты СЗВ-М и СЗВ-стаж. Отчетность в статистику. Отчет о среднесписочной численности. Бухгалтерская отчетность. Отчетность по налогу на имущество, транспортному и земельному налогу НДС при упрощенке. Коды видов деятельности Переходы на иные налоговые режимы и с иных налоговых режимов.

8

8

4

4

 

Раздел 2.Единый налог на вменен доход (ЕНВД)

 

 

 

 

 

Налогоплательщики. Кто может применять ЕНВД. Виды, деятельности, облагаемые ЕНВД. Объект налогообложения. Понятие базовой доходности. Коэффициенты К1 и К2. Налоговая ставка. Налоговый период. Порядок и сроки уплаты налога. Порядок и сроки представления декларации.

 

2

2

1

1

 

Модуль 3.

ОПТИМИЗАЦИЯ НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ

30

30

30

 

 

Раздел 1.

Оптимизация налогов

20

20

20

 

 

Тема 1. Прибыль

4

4

4

 

 

Тема 2. Безнадежная дебиторская задолженность

2

2

2

 

 

Тема 3. Прямые и косвенные расходы

4

4

4

 

 

Тема 4. Способ начисления амортизации

2

2

2

 

 

Тема 5. Формирование резервов

4

4

4

 

 

Тема 6. Сотрудничество с компанией на УСН

2

2

2

 

 

Тема 7. НДС Досрочно

2

2

2

 

 

Раздел 2.

Налоговые риски и проверки

10

10

10

 

 

Тема 1. Должная осмотрительность

2

2

2

 

 

Тема 2. Новая статья НК РФ О налоговой выгоде

3

3

3

 

 

Тема 4. Камеральные проверки

1

1

1

 

 

Тема 5. Выездные проверки

1

1

1

 

 

Тема 6. Критерии отбора на выездные проверки

2

2

2

 

 

Тема 7. Встречные проверки

1

1

1

 

 

ЗАЧЕТНЫЙ ТЕСТ

 

ТЕСТИРОВАНИЕ

 

 

Академических часа, включая самостоятельную работу слушателей.

Основные сведения

Структура и органы управления

Документы

Образец выдаваемых документов

Образование

Расписание

Педагогический состав

Материально-техническое ресурсы

Платные образовательные услуги

Стипендии и другие виды материальной поддержки.

Финансово-хозяйственная деятельность

Вакантные места